Ссудный процент

4 июля 2012 Другие кредиты  Нет комментариев

Особенность человеческого поведения заключается в том, что индивиды предпочитают сегодняшние блага, хоть и большим, но будущим благам. Эту особенность называют временным предпочтением. Временным предпочтением называется склонность индивидов к предпочтению, при прочих равных условиях, реалии нынешнего дня всем будущим благам. Для того чтобы у владельца капитала пропало желание его самостоятельно применять — необходимо вознаграждение за такое решение.

Ссудный процент — это плата за то, что владелец капитала отказывается от его самостоятельного применения и предоставляет возможность текущего, сегодняшнего использования капитала другим. Размер ссудного процента является точкой равновесия между предложением имеющихся средств и спросом на эти средства.

Ссудный процент является ценой, которую уплачивают собственнику капитала за его использование в течение заранее определенного периода времени. Ссудный процент можно выразить, используя процентную ставку (ставку ссудного процента) за год. Ставка ссудного процента — это количество денежных средств, которое необходимо уплатить за пользование одной заемной денежной единицы в год.

Ставка ссудного процента рассчитывается по формуле:

r = R/K x 100%

где r — ставка ссудного процента; R — годовой доход кредитора; К — сумма денежного капитала, который дан взаймы.

Различаются номинальная и реальная ставки ссудного процента. Номинальной ставкой ссудного процента называется ставка, которая выражена в денежных единицах по текущему курсу без учета темпа инфляции. Это количество денежных средств, которые уплачены за единицу заемного денежного знака за определенный период времени.

Номинальная процентная ставка показывает отношение между суммой, которую заемщик возвратит кредитору и суммой, полученной ранее в виде кредита. Реальной ставкой ссудного процента называется ставка ссудного процента, которая выражена в денежных единицах с учётом темпа инфляции. Реальная ссудный процент является основной при принятии решений в области инвестиций.

Ссудный процент зависит от следующих факторов:

— от риска инвестиционного проекта. Риск является неотъемлемой чертой рыночной экономики. Предприниматель рискует при заключении контракта с новым поставщиком, при организации производства нового товара, при освоении нового рынка и т.д. Кредитор тоже рискует при предоставлении кредита малоизвестной фирме, при предоставлении денежных средств взаймы известной фирме, которая инвестирует средства в какой-либо новый проект и т.д. Чем выше риск того, что заемщик не сможет выплатить ссуду, тем больший размер ссудного процента будет взиматься кредитором.

— от срока, на который предоставляется ссуда. Чем меньше срок, на который предоставляется ссуда, тем меньше будет упущенных возможностей по эффективному использованию денежных средств у кредитора. Другими словами, кредитор долгосрочной ссуды вынужден отказываться на продолжительный срок от остальных вариантов вложения своего капитала. Кроме того, с увеличением срока, на который выделяется ссуда, растёт вероятность её не возврата, и, следовательно, растёт ставка ссудного процента.

— от обеспеченности ссуды. Залогом называется имущество либо иные ценности, которые отдаются заемщиком для обеспечения ссуды. В случае невозвращения ссуды заемщиком, кредитор имеет полное право в удовлетворении своего требования из стоимости залога. Предоставление залога в качестве обеспечения займа, как правило, сокращает риск для кредитора, и, следовательно, уменьшает ставку ссудного процента.

— от размера предоставляемой ссуды. Размер ставки ссудного процента больше у ссуд меньшего размера, чем у ссуд более крупных по размеру. Это можно объяснить тем, что административно-управленческие расходы, как при мелкой, так и при крупной ссудах одинаковы. Из-за того, что издержки на оформление любых ссуд равны, то при меньшем размере ссуды ставка ссудного процента должна быть выше.

— от налогообложения процента (дохода). Некоторые виды кредитов, а также формы доходов кредиторов могут облагаться налогом. Размер ставки налога включается кредитором в состав ссудного процента. Другими словами, при большей величине взимаемого налога, ставка ссудного процента больше. Кредиторы могут отдавать предпочтение более низким ставкам ссудного процента по необлагаемым налогами кредитам и могут отказаться от кредитов по более высоким ставкам ссудного процента, если полученные доходы будут облагаться налогом.

— от условий конкуренции. При увеличении количества банков (кредиторов), функционирующих на определённой территории, растёт конкуренция между ними и становится ниже размер ставки ссудного процента. И наоборот, чем крупнее банк, чем больше его влияние на определённой территории, тем будет выше размер ставки ссудного процента.

Читайте также